“세액공제랑 소득공제, 둘 다 세금 줄여주는 거 아니야?”
많은 분들이 이렇게 묻습니다. 하지만 실제로는 돌려받는 금액이 완전히 달라집니다.
오늘은 초보자도 바로 이해할 수 있도록, ‘한눈에 구분되는 핵심 차이’를 정리했습니다.
1️⃣ 소득공제란? — 세금을 계산하기 전, ‘소득 자체’를 줄이는 것
소득공제는 과세표준(세금을 매길 기준 금액) 을 낮추는 개념입니다.
예를 들어 연봉이 5,000만 원인데 1,000만 원이 공제되면,
세금을 4,000만 원 기준으로 계산하게 됩니다.
- 👨👩👧 대표 항목: 인적공제, 보험료, 신용카드 사용액 등
- 💡 고소득자일수록 절세 효과가 큼
2️⃣ 세액공제란? — 세금을 계산한 후, ‘결과 금액’을 깎는 것
세액공제는 계산된 세금 금액에서 직접 빼주는 제도입니다.
즉, 100만 원의 세금이 나왔다면 그중 일부를 바로 ‘환급’ 형태로 돌려받습니다.
- 💳 대표 항목: 연금저축, IRP, 월세 세액공제 등
- 💡 저소득자도 효과가 큼 (소득 수준 무관)
3️⃣ 한눈에 보는 비교표
| 구분 | 소득공제 | 세액공제 |
|---|---|---|
| 적용 시점 | 세금 계산 전 | 세금 계산 후 |
| 절세 방식 | 과세표준 축소 | 세금액 직접 차감 |
| 대표 항목 | 보험료, 신용카드, 인적공제 | 연금저축, IRP, 월세 공제 |
| 효과 큰 사람 | 고소득자 | 저소득자 |
📊 요약하자면, 소득공제는 ‘세금 부과 기준’을 줄이고, 세액공제는 ‘세금 그 자체’를 깎는 구조입니다.
4️⃣ 세금 환급 극대화 전략
- ✅ 연금저축 + IRP 동시 활용: 세액공제 합산 최대 700만 원
- ✅ 신용카드·현금영수증 적극 사용: 소득공제 자동 반영
- ✅ 월세 납입 증빙: 세액공제로 전환 시 환급금 상승
이 3가지만 챙겨도 연말정산 환급금이 평균 2배 이상 차이납니다.
5️⃣ 마무리: 당신에게 맞는 전략은?
💬 고소득자라면 소득공제 중심으로,
💬 일반 직장인·프리랜서라면 세액공제 중심으로 준비하세요.
둘을 함께 활용하면 세금도 줄이고, 환급금도 키울 수 있습니다.
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